Verbouwen of nieuwbouw · bouwdepot
Bouwdepot berekenen: wat kost het per maand?
Met een bouwdepot leen je het hele bedrag in één keer, maar het geld blijft bij de bank tot de facturen binnenkomen. Je betaalt rente over alles en krijgt depotrente terug over wat er nog staat. Hoeveel daarvan aftrekbaar is, hangt af van verbouwing of nieuwbouw. En dat verschil zit vooral in de eerste zes maanden.
Je depot, factuur voor factuur
De ingevulde getallen horen bij een verzonnen verbouwing. Zet je eigen depot, rente en facturen erin; de uitkomst rekent mee en blijft op dit apparaat bewaard.
Het depot loopt leeg, de regels schuiven mee
Sleep door de tijd of speel het af. Elke factuur haalt geld uit het depot. De kleur van de balk laat zien welke aftrekregel op dat moment geldt.
…
- Nog in het depot
- Dag van het depot
Per maand
| Maand | Factuur | Nog in depot | Rente lening | Depotrente terug | Netto rente | Aftrekbaar |
|---|
De rente over je lening telt hier alleen voor het deel van je hypotheek dat in het depot is gezet. Aflossing staat er niet in. Een gedeeltelijke maand telt alleen de dagen dat het depot liep.
Verbouwen: de eerste zes maanden telt alle rente
Voor een verbouwingsdepot is de Belastingdienst ruimer dan voor nieuwbouw. De eerste zes maanden is de rente die je betaalt helemaal aftrekbaar; de depotrente die je terugkrijgt gaat er niet af. Pas de achttien maanden daarna wordt die depotrente verrekend.
Bij een nieuwbouwdepot gaat de ontvangen depotrente er vanaf dag één af. Dezelfde lening, dezelfde rente, en toch een andere aftrek.
Verbouwingsdepot
Nieuwbouwdepot
24
Na twee jaar verandert je aftrek
Staat er na twee jaar nog geld in je depot, dan is de rente over dat deel niet meer aftrekbaar. De depotrente die je erover krijgt is dan ook niet belast. Het geld in het depot telt vanaf dat moment als bezitting in box 3, en het deel van de lening dat erbij hoort als schuld in box 3.
Gebruik je het geld later alsnog voor de verbouwing of de bouw, dan is de rente over dat deel weer aftrekbaar. Loopt je planning uit, kijk dan in de rekenhulp of de laatste factuur na die twee jaar valt.
Vraag dit na voordat je de offerte tekent
De rekenhulp rekent met wat jij invult. Drie getallen bepalen bijna de hele uitkomst, en die staan in je hypotheekofferte, niet in de wet:
- Depotrente. Krijg je dezelfde rente als je hypotheekrente, of minder? Elk procent verschil is rente die je betaalt over geld dat je nog niet gebruikt.
- Looptijd van het depot. Hoe lang mag het geld blijven staan, stopt de depotrente daarna, en wat gebeurt er met een restant als die tijd om is?
- Opnames. Hoe dien je een factuur in en hoe snel betaalt de bank uit? Dat bepaalt wanneer het geld echt uit het depot gaat.
Bouw je nieuw van een ontwikkelaar, reken dan ook de rente vóór de notaris uit met de rekenhulp om bouwrente te berekenen. Koop je eerst grond, dan zie je met kavel kopen wat de kavel kost tot de eerste schop.
Bronnen
- Belastingdienst, verbouwingsdepot: wat mag ik aftrekken?: tweejaarsregeling vanaf openen depot, eerste 6 maanden zonder verrekening van depotrente, daarna 18 maanden met.
- Belastingdienst, nieuwbouwdepot: wat mag ik aftrekken?: tweejaarsregeling vanaf tekenen koop- of aanneemovereenkomst, ontvangen rente gaat af van betaalde rente.
Gecontroleerd op 14 oktober 2026. De rekenhulp rekent geen belasting uit en geeft geen advies; je hypotheekofferte en je aangifte zijn leidend.